Selbstständig: EIN beantragen, Steuern vierteljährlich zurücklegen
Für eine selbstständige Tätigkeit beantragst du kostenlos eine EIN beim IRS. Ob du als Sole Proprietor arbeitest oder eine LLC gründest, ist zuerst eine Haftungs- und keine Steuerfrage — die LLC wird steuerlich meist durchgereicht.
Der Teil, der Neuankömmlinge regelmäßig kalt erwischt, ist die Self-Employment Tax. Sie kommt zur Einkommensteuer hinzu und deckt Sozialversicherung und Medicare ab. Wer erst mit der Jahreserklärung zahlt, zahlt Säumniszuschläge.
Deshalb: vom ersten Quartal an zurücklegen und vierteljährlich vorauszahlen. Es ist der wichtigste Unterschied zur deutschen Selbstständigkeit.
IRS — Self-Employment TaxEs gibt keine Mehrwertsteuer — sondern Sales Tax je Staat und County
Wer Waren oder bestimmte Dienstleistungen verkauft, registriert sich bei der Steuerbehörde seines Bundesstaates und führt Sales Tax ab. Eine bundesweite Umsatzsteuer gibt es nicht.
Die Sätze unterscheiden sich erheblich, und nicht nur zwischen Staaten: Auch Counties und Städte erheben eigene Aufschläge. In Alaska ist das der Regelfall, obwohl der Bundesstaat selbst keine Sales Tax kennt.
Klär deshalb vor dem ersten Verkauf, ob deine Gemeinde eine eigene erhebt. Es ist die Art von Detail, die man nur einmal übersieht.
IRS — Steuerbehörden der BundesstaatenUnd die Männer unter 26 müssen sich registrieren
Eine Pflicht, die niemand auf dem Schirm hat: Fast alle Männer zwischen 18 und 25 müssen sich beim Selective Service eintragen — US-Bürger und Einwanderer, ausdrücklich beide. Die Wehrpflicht ist seit 1973 ausgesetzt, die Registrierung nicht.
Der Eintrag dauert Minuten und kostet nichts. Wer ihn versäumt, riskiert später Nachteile bei der Einbürgerung, bei Studienförderung und bei Bundesjobs — also genau dann, wenn man es am wenigsten gebrauchen kann.
Es ist die kleinste Aufgabe dieser Liste und die mit der längsten Nachwirkung.
Selective Service System — Wer sich registrieren mussAnstellung und Selbstständigkeit
Ein Auszug aus dem Auswanderungsplan für die USA — mit Frist, zuständiger Stelle und Gebühr.
Selbstständigkeit in den USA: EIN, LLC oder Sole Proprietor und Self-Employment Tax
- Frist
- EIN vor Geschäftsbeginn; Self-Employment Tax über quartalsweise Estimated Taxes und die Jahreserklärung
- Zuständig
- Internal Revenue Service (IRS) und Handelsregisterstelle des Bundesstaates (Secretary of State)
- Gebühr
- kostenlos
Sales Tax: Registrierung und Abführung je Bundesstaat und County
- Frist
- Registrierung vor dem ersten steuerpflichtigen Verkauf; Abführung nach Vorgabe des Staates
- Zuständig
- Steuerbehörde (Department of Revenue) des jeweiligen Bundesstaates
- Gebühr
- kostenlos
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Der Auswanderungsplan für die USA hat 59 Aufgaben.
Jede mit Frist, zuständiger Stelle und Beleg — und zugeschnitten auf deine Lage: auf deine Postleitzahl, deinen Einwanderungsweg, deine Familie und darauf, ob du angestellt bist oder auf eigene Rechnung arbeitest. Im Konto hakst du sie ab, als PDF nimmst du sie mit.
Zuletzt gegengelesen am 24.8.2026. Die amtlichen Angaben stammen aus dem geprüften Auswanderungsplan für die USA und tragen ihr eigenes Prüfdatum. Information, keine Rechts- oder Steuerberatung.